天堂文件逐步曝光！俄富豪曾投資川普女婿公司
天堂文件今天曝光，川普女婿庫許納（圖）又被爆出與俄國富商有關係。（歐新社）
2017-11-06 自由時報〔即時新聞／綜合報導〕美國「國際調查記者聯盟」（ICIJ）去年公布震驚世人的「巴拿馬文件」後，今天再度公布更震撼的「天堂文件」（Paradise Papers）檔案，美國總統川普女婿庫許納（Jared Kushner）也名列爆料名單，其公司創辦的房地產網路平台「Cadre」，疑似與俄國億萬富豪有鉅額商業往來。
俄國億萬富豪米爾納（右）投資美國社群網站臉書（facebook）與推特（twitter），他曾與臉書創辦人札克伯格（左）同台。（圖擷自inews.co.uk）
綜合外媒報導，「天堂文件」今天逐一曝光，俄國億萬富豪米爾納（Yuri Milner）被爆出投資美國社群網站臉書與推特，且還曾投資庫許納的「Cadre」平台。
唯一參與「天堂文件」調查的中文媒體《香港01》報導指出，「Cadre」平台是庫許納與兄弟等創業家共同創辦，米爾納在去年曾投資85萬美元（約新台幣2550萬元）。對此米爾納解釋，這項投資來自他的個人基金，並非由他創辦的DST Global投資基金，他也強調這項投資純粹商業決定，沒有政治考量。目前白宮及Cadre公司對此事則都拒絕回應。
「天堂文件」內容指出，俄羅斯國營的外貿銀行（VTB Bank）與米爾納關係超密切，還曾挹注1.91億美元（約57.3億元台幣）至米爾納的DST Global投資基金，該基金曾投資鉅額資金購入推特股份，這項投資可見米爾納與俄國官方關係超友好，俄國政府間接投資臉書、推特，也引起外界質疑。
分析認為，米爾納試圖釐清與VTB的關係，強調投資Cadre與正被美國制裁的VTB無關，但庫許納此次又捲入其中，就算與「通俄門」事件未必有關，俄羅斯想在美國施展的影響力卻是不能低估。
除了庫許納，今天包括英國女王、美國總統川普的商務部長羅斯（Wilbur Ross）的個人投資也被爆料，英國女王被指向開曼群島等地境外基金投資數百萬美元，羅斯則爆出和俄羅斯總統普廷的女婿有巨額生意往來。
ICIJ再拋「天堂文件」震撼彈：踢爆1.4TB全球政要境外避稅資料，英女王私房錢也曝光！
國際調查記者聯盟再披露《天堂文件》，英國女王也被爆投資開曼群島離岸公司。（美聯社）
2016年〈巴拿馬文件〉曝光了全球許多權貴避稅的秘密天地，當時披露文件的國際調查記者聯盟，5日再度丟出震撼彈〈天堂文件〉，揭露更多富人與企業的避稅天堂，連英國女王也被爆出，以私人財產名義在開曼群島的私募基金投資1300萬美元（約台幣3.9億），美國商務部長羅斯和加拿大總理杜魯道的親信也名列其中。
去年踢爆巴拿馬文件 ICIJ再度揭露
根據這批被命名為〈天堂文件〉（Paradise Papers）的調查報告，英國女王約在2005年於開曼群島和百慕達群島的基金「Dover Street VI Cayman Fund LP」投資總計約1300萬美元（約台幣3.9億元）的巨款，該基金又投資了私募基金「展望資本」（Vision Capital Partners），後者再買入英國酒商瑞雪斯（Threshers）和零售商「光屋」（BrightHouse）的股權。
據報導，該文件並沒有女王逃漏稅的跡象，但女王投資離岸公司仍引起負面觀感，其間接持股的「光屋」等企業，又曾爆出壓榨勞工等醜聞，負面影響恐成〈天堂文件〉一大驚爆點。
王室私人財產主要則是來自於女王名下蘭開斯特公爵領地（Duchy of Lancaster）的收益，蘭開斯特公爵領地佔地1萬8千多公頃，擁有包括商業、農業用地以及住宅等用地，本次被爆出投資離岸基金的資金來源就是蘭開斯特領地。
不過，英國法律並未強制要求女王公開私人收入，官方沒有紀錄其私人投資規模，離岸投資本質上也並無違法，因此目前僅是觀感問題。
國際調查記者同盟（ICIJ）指出，本次〈天堂文件〉的來源，超過半數來自百慕達的法律事務所毅柏（Appleby）， 該公司成立於1898年，主要為高級客戶提供海外低稅率的司法諮詢與代管服務，其業務遍及9大避稅天堂，包括開曼群島、英屬維京群島、根西群島、模里西斯、塞席爾群島、澤西群島、曼島、香港與上海。
ICIJ與全球上百家媒體合作，參與媒體均表示調查符合公眾利益，因為境外投資一再涉及逃稅與洗錢的不法行為，毅柏事務所對此僅表示，「文件內沒有任何非法證據，敝公司和客戶都很滿意，」毅柏事務所稱：「我們不會容忍非法行為。」
據報導，〈天堂文件〉也揭露各國眾多名人與企業巨頭的金融交易，其中包括美國國務卿提勒森（Rex Tillerson）、美國商務部長羅斯（Wilbur Ross）以及加拿大總理杜魯道（Justin Trudeau）的一名親信。
其中美國商務部長羅斯持有的船務公司，長期與俄羅斯公司石油公司西布爾（Sibur）往來，而西布爾公司的兩大主要持有人為俄羅斯總統普京（Vladimir Putin）的女婿沙馬洛夫（Kirill Shamalov），以及俄羅斯石油大亨季姆琴科（Gennady Timchenko），後者被美國財政部列為「與普京有直接關係」並施以制裁。
ICIJ指出，美國總統川普（Donald Trump）的內閣成員與主要捐款人中，至少10位名列〈天堂文件〉，川普與俄羅斯勾結的「通俄門」調查正如火如荼，恐將揭露更多見不得光的秘密。
〈天堂文件〉還記錄，加拿大總理杜魯道（Justin Trudeau）的最大募款人兼資深幕僚布朗夫曼（Stephen Bronfman）和前參議員柯柏（Leo Kolber）合作，曾匯款約6000萬美元至境外避稅天堂，可能令加拿大政府失去數百萬美元的稅收，杜魯道一直致力打擊海外避稅行為，布朗夫曼的作為明顯危及他的聲譽。
〈天堂文件〉也指出，眾多跨國企業都利用購買、投資離岸公司等方式，減少應繳的稅收，耐吉（Nike）、蘋果（Apple）、優步（Uber）和臉書（Facebook）都名列其中。
